Una planificación fiscal eficaz es esencial para el éxito financiero de su pequeña empresa. Si aborda de forma proactiva sus obligaciones fiscales y aprovecha las deducciones y los créditos disponibles, podrá minimizar su carga fiscal y reinvertir esos ahorros en su empresa. Descuidar la planificación fiscal puede derivar en multas costosas, oportunidades perdidas y tensión financiera, lo que en última instancia obstaculizará el crecimiento y la rentabilidad de su empresa. Para asegurarse de aprovechar las numerosas deducciones y créditos fiscales que se pasan por alto, consulte estos consejos fiscales de fin de año para propietarios de pequeñas empresas.
Consejos tributarios de fin de año sencillos
Utilice la deducción de trabajo en casa
Podrías ser elegible para la deducción por oficina en el hogar si eres uno de los millones de personas que tienen una pequeña empresa desde casa. Hay tres requisitos básicos que debes cumplir para calificar:
- Debe ser un trabajador independiente o ser dueño de un negocio;
- Su hogar debe ser su principal lugar de negocio; y
- Debe tener designado un espacio que se use exclusivamente para su negocio
Para calcular su deducción de impuesto total, puede utilizar ya sea el método simplificado o sus gastos reales. Con el método simplificado, calculará en base a la tarifa de $5 del IRS por pie cuadrado, con un máximo de $1,500 permitidos. Si utiliza sus gastos reales, es un poco más complicado, pero podría recibir una mayor deducción. Para conocer más acerca de sus gastos permitidos, asegúrese de revisar nuestra Guía fácil de deducción de trabajo en casa.
Maximice sus aportes al plan de jubilación
¿Tiene una cuenta IRA o un plan de pensiones simplificado para empleados (SEP)? Si trabaja por cuenta propia, maximice sus contribuciones antes del 31 de diciembre para reducir sus ingresos tributables en su declaración de impuestos. Puede contribuir hasta $16,000 en 2024 (o $19,500 si tiene 50 años o más) a su cuenta IRA. Para un SEP, no puede exceder 25% de sus ganancias netas o $69,000 (2024), lo que sea menor.
Donar a organizaciones benéficas
Otra forma de reducir su ingreso gravable es donar a la caridad. Considere donar inventario sin usar, muebles viejos, ropa, juguetes y dinero. Solo asegúrese de documentar todo y conservar los recibos. Es una gran forma de reducir su obligación tributaria y ayudar a otros.
Eliminar inventario obsoleto
¿Tiene inventario viejo o sin usar? Si no lo dona a la caridad y toma la deducción, también podría regalarlo y deducir el costo original del inventario como un gasto en su declaración de impuestos.
Otros consejos tributarios de fin de año
Aproveche la Sección 179
Si está pensando comprar nuevo equipo de oficina, muebles, vehículos o incluso software para computadora, hágalo antes de fin de año y tome ventaja de la deducción de la Sección 179 . Según la Sección 179, puede deducir el costo completo de sus compras en la declaración de impuestos de este año en vez de repartirla en varios años. Para calificar, su activo debe ser:
- Tangible (las edificaciones y terrenos no califican);
- Comprados (los ítems alquilados no son elegibles);
- Usados principalmente para el negocio (más del 50%); y
- Adquiridos desde un tercero (los ítems comprados a través de un familiar o negocios/organizaciones con las que tiene una relación no son elegibles)
Para reivindicar la deducción (Formulario 4562) en su declaración de impuestos de este año fiscal, debe comprar y poner en servicio el artículo antes del 1 de enero del próximo año.
Aplace su facturación
Una manera fácil de reducir su obligación tributaria es reducir sus ingresos. Si tiene una empresa de servicios, considere la posibilidad de aplazar sus facturas de diciembre a enero, si es posible. Recuerde que los ingresos adicionales en enero pueden colocarlo en una categoría impositiva más alta en su declaración de impuestos para el año siguiente. Antes de tomar una decisión, hable con un profesional en impuestos para determinar qué será más beneficioso para usted.
Presente los formularios de impuestos necesarios
Aunque su declaración de impuestos sobre la renta no deberá presentarse hasta mediados de abril, varios otros formularios tributarios importantes deben presentarse antes de fin de año.
- Formulario W-2, Declaración de salarios e impuestos
- Formulario 940, Declaración de impuesto federal anual del patrono de la contribución federal para el desempleo (FUTA)
- Formulario 941, Planilla para la declaración federal trimestral del patrono
- Formulario 1095-C, Ofrecimiento y cobertura de seguro de salud provisto por el empleador
- Formulario 1096, Resumen Anual y Transmisión de Declaraciones de Información de EE. UU
Tenga en cuenta que estos formularios solo se requerirán si usted tiene empleados o contrata trabajadores.
Pensamientos Finales
Al tomar el control de los impuestos de su pequeña empresa, puede liberar recursos valiosos para reinvertir en el crecimiento, la innovación y el éxito a largo plazo de su empresa. Para asegurarse de maximizar sus ahorros impositivos y cumplir con las leyes impositivas más recientes, considere programar una consulta Con nuestro equipo de profesionales con experiencia en impuestos. Nuestros expertos se especializan en impuestos para pequeñas empresas y pueden brindarle asesoramiento personalizado adaptado a las necesidades específicas de su empresa.