Muchos estados han introducido nuevas leyes para ayudar a atraer y retener a los veteranos militares. De hecho, varios se han unido a una lista creciente de estados que eximen completamente el pago por jubilación militar de los impuestos estatales sobre la renta. Incluso California, que por el momento no ofrece ninguna exención, espera unirse a la lista. Aquí tienes un breve resumen de la situación actual de cada estado y los proyectos de ley pendientes.
¿Quién es elegible para el pago por jubilación militar?
Podrías ser elegible para las prestaciones de la jubilación militar de los Estados Unidos si estuviste activo y prestando tus servicios en una de las ramas militares durante 20 años o más. También podrías recibir tu pago por jubilación si fuiste retirado del servicio militar por motivos médicos. Si fuiste reservista, eres elegible para el pago por jubilación una vez cumplas 60 años y acumules 20 años de servicio.
En casi todos los casos, tu pago por jubilación militar califica como ingreso imponible al momento de declarar tus impuestos federales sobre la renta. Sin embargo, en lo que a impuestos estatales sobre la renta se refiere, esto varía dependiendo de dónde vivas.
Los estados más favorables para veteranos militares jubilados
En los últimos años, muchos estados se han unido a la lista de aquellos que no gravan el pago de jubilación militar.
- Alabama
- Alaska (sin impuestos estatales sobre la renta)
- Arizona
- Arkansas
- Connecticut
- Florida (sin impuestos estatales sobre la renta)
- Hawai
- Illinois
- Indiana
- Iowa
- Kansas
- Luisiana
- Maine
- Massachusetts
- Michigan
- Minnesota
- Misisipí
- Misuri
- Nebraska
- Nevada (sin impuestos estatales sobre la renta)
- New Hampshire (sin impuestos estatales sobre los ingresos del trabajo o los ingresos por pensiones)
- Nueva Jersey
- Nueva York
- Carolina del Norte
- Dakota del Norte
- Ohio
- Oklahoma
- Pensilvania
- Rhode Island (a partir de 2023)
- Carolina del Sur
- South Dakota (sin impuestos estatales sobre la renta)
- Tennessee (sin impuestos estatales sobre la renta)
- Texas (sin impuestos estatales sobre la renta)
- Utah
- Washington (sin impuestos estatales sobre la renta)
- Virginia Occidental
- Wisconsin
- Wyoming (sin impuestos estatales sobre la renta)
Nueve (9) de los estados mencionados anteriormente no tienen impuesto estatal sobre la renta. Un estado, New Hampshire (NH), no grava los ingresos laborales ni los ingresos por pensiones, pero sí los dividendos y los intereses. Sin embargo, para 2027, New Hampshire ya no gravará los ingresos por inversiones.
Estados que gravan parcialmente las prestaciones de la jubilación militar
Once (11) estados ofrecen algún tipo de exención del pago de jubilación militar.
- Colorado – Los militares retirados menores de 55 años pueden excluir $15,000 de su paga de jubilación de los impuestos estatales sobre la renta (hasta 2028). Aquellos de entre 55 y 64 años pueden excluir hasta $20,000. Los jubilados de 65 años o más pueden excluir hasta $24,000.
- Delaware – Este estado está considerando una proyecto de ley Esto eliminaría el requisito de edad para la exención de impuestos sobre la jubilación militar. Actualmente, los menores de 60 años pueden excluir hasta $12,500. Si se aprueba, la exención aumentará gradualmente a lo largo de tres años y finalmente será de $25,000 (1/1/2026) para todos los jubilados militares, independientemente de la edad.
- Georgia – Los veteranos militares (menores de 62 años) pueden eximir hasta $17,500 de ingresos de jubilación militar, más $17,500 adicionales (un total de $35,000) si tienen al menos esa cantidad en ingresos laborales. Las personas de entre 62 y 64 años pueden reclamar una exención de $35,000 por cualquier ingreso de jubilación. Los residentes mayores de 65 años pueden reclamar una exención de hasta $65,000 por cualquier tipo de ingreso de jubilación.
- Idaho – Proyecto de ley 1428 del Senado La ley habría eximido los beneficios de jubilación militar de los ingresos estatales independientemente de la edad o discapacidad, pero no se aprobó este año. Actualmente, los beneficios de jubilación militar solo están exentos si el militar retirado tiene al menos 65 años, o al menos 62 años y está clasificado como discapacitado.
- Kentucky – Los veteranos militares pueden excluir hasta $31,110 de sus ingresos de jubilación sujetos a impuestos. Quienes se jubilaron antes de 1997 pueden excluir el 100% de su salario de jubilación militar.
- Maryland – Los militares retirados pueden excluir hasta $12,500 de su renta imponible. Los mayores de 55 años pueden excluir hasta $20,000. Proyecto de ley 346 del Senado El proyecto de ley habría hecho que el pago de jubilación militar fuera libre de impuestos, independientemente de la edad, a partir de 2026, pero no se aprobó. El Senado prometió volver a intentarlo el año próximo.
- Montana - Bajo Proyecto de ley 104 del SenadoLos residentes (a partir del 30/6/23) que reciben ingresos de jubilación militar pueden deducir hasta la mitad (50%) durante hasta cinco años consecutivos. Si el contribuyente era residente antes del 30 de junio de 2023, la exención solo se puede reclamar para los años fiscales 2024 a 2029. Esta exención vencerá el 31 de diciembre de 2029.
- Nuevo México – Proyecto de ley HB 252, que fue firmada por el gobernador el 6/3/24, hace permanente la exención de pago de jubilación militar de $30,000. Estaba previsto que expirara en 2026.
- Oregón – Solamente los pagos de jubilación obtenidos por servicios prestados antes del 1 de octubre de 1991 están exentos de impuestos estatales sobre la renta. Todos los demás pagos de jubilación militar están sujetos a impuestos de manera normal.
- Vermont – Hasta $10,000 en pagos de jubilación militar están exentos de impuestos. Los contribuyentes solteros deben tener un ingreso bruto ajustado (AGI) inferior a $50,000 y los contribuyentes conjuntos deben tener un AGI inferior a $65,000 para calificar.
- Virginia – Los jubilados militares, independientemente de su edad, pueden deducir $30,000 de su renta imponible estatal. Para el año 2025 y posteriores, esta cantidad aumenta a $40,000.
Estados que gravan totalmente el pago por jubilación a los veteranos
Actualmente, sólo un estado grava íntegramente todos los pagos de jubilación militar: California.
- California – Proyecto de ley 46 de la Asamblea Estatal (AB46), que eximiría todos los pagos de jubilación militar y los beneficios para cónyuges sobrevivientes, se presentó por primera vez en 2022. Actualmente se encuentra en comité y en proceso de presentación.
Es importante tener en cuenta que las leyes fiscales cambian constantemente. Para asegurarte de tener la información más reciente, consulta a menudo a un professional de impuestos que esté familiarizado con el código fiscal de tu estado.