Un Gravamen del IRS es una herramienta poderosa que utiliza el gobierno para recaudar impuestos no pagados. Puede tener graves consecuencias para su bienestar financiero. Cuando el IRS impone un embargo sobre su propiedad o ingresos, esencialmente confisca sus activos o una parte de sus ganancias para satisfacer la deuda tributaria pendiente. Esta acción puede afectar significativamente su estabilidad financiera y dificultarle la posibilidad de cubrir sus gastos diarios. El impacto de un embargo del IRS puede ser de gran alcance y afectar no solo sus cuentas bancarias y salarios, sino también sus cuentas de jubilación, inversiones e incluso sus beneficios del Seguro Social. Sin embargo, en determinadas circunstancias, puede ser posible obtener una liberación del embargo del IRS.
¿Qué es una liberación de embargo del IRS?
La liberación de un embargo por parte del IRS es un proceso legal que le permite recuperar el control sobre sus activos e ingresos que el IRS ha confiscado debido a obligaciones tributarias impagas. Cuando el IRS otorga una liberación de un embargo, esencialmente lo levanta y le devuelve su propiedad o sus ingresos. Este alivio puede brindarle un respiro financiero muy necesario y ayudarlo a volver a encaminarse con sus obligaciones tributarias.
La liberación de un embargo no es automática y requiere pasos y calificaciones específicos. El IRS puede considerar otorgar una liberación de un embargo si puede demostrar dificultades financieras, establecer un plan de pago o proporcionar evidencia de que el embargo se realizó por error. Es importante comprender las razones y los requisitos para obtener una liberación de un embargo para aumentar sus posibilidades de éxito.
Razones por las cuales se puede conceder una condonación de gravamen
La forma más rápida de conseguir la condonación de un embargo es pagar la deuda tributaria en su totalidad. Si eso no es posible, existen otras razones por las que el IRS puede conceder la condonación del embargo.
- Dificultades financierasSi el embargo le está causando dificultades económicas significativas, lo que le hace imposible cubrir los gastos básicos de vida, el IRS puede considerar la posibilidad de liberarlo. Deberá proporcionar documentación y pruebas de su situación financiera. También puede liberarlo si se le coloca en Actualmente No Recaudable. (CNC) estado.
- Acuerdo de plan de pagoSi puede establecer un plan de pago viable con el IRS para saldar su deuda tributaria a lo largo del tiempo, la agencia puede liberar el embargo para permitirle cumplir con sus obligaciones a través del plan de pago acordado.
- Ofrecimiento de Transacción (OIC)El IRS liberará un gravamen una vez que se apruebe un OIC. Sin embargo, no existe ningún requisito para que lo liberen mientras se está evaluando su OIC.
- Impuesto incorrecto o indebidoEn algunos casos, el IRS puede haber colocado el embargo por error o sin seguir los procedimientos adecuados. Si puede demostrar que el embargo fue incorrecto o indebido, el IRS puede liberarlo.
- Presentación de la quiebraSi se declaró en quiebra, es posible que el IRS deba liberar el embargo debido a las disposiciones de suspensión automática de las leyes de quiebra.
- Estatuto de limitaciones. Si el estatuto de limitaciones para el cobro de la deuda tributaria ha expirado, el IRS puede estar obligado a liberar el gravamen.
La liberación de un embargo fiscal no lo exime de tener que pagar el saldo adeudado. Aún debe hacer arreglos con el IRS para resolver su deuda fiscal, o es posible que vuelvan a emitir el embargo.
Cómo solicitar una liberación de embargo al IRS
Para solicitar una liberación de embargo al IRS, debe seguir pasos específicos y proporcionar la documentación necesaria. A continuación, se ofrece una descripción general del proceso.
- Reúna la documentaciónReúna todos los documentos relevantes, incluidas declaraciones de impuestos, extractos bancarios, recibos de sueldo y cualquier otro registro financiero que respalde su caso para una liberación del embargo.
- Completar el formulario 12153. Formulario 12153, Solicitud de debido proceso de cobro o audiencia equivalente, es el formulario principal que se utiliza para solicitar la liberación de un gravamen. Este formulario le permite explicar su situación y proporcionar documentación de respaldo.
- Enviar la solicitudEnvíe el Formulario 12153 completo, junto con toda la documentación de respaldo, a la oficina del IRS que maneja su caso. Puede enviar el formulario por correo postal o por fax.
- Guarde una copia para sus registrosAsegúrese de conservar una copia de su solicitud de audiencia y prueba de la fecha en que fue enviada.
- Asistir a una audiencia (si corresponde)Dependiendo de sus circunstancias, el IRS puede programar una audiencia para revisar su solicitud de liberación de embargo. Esto puede realizarse en persona, por teléfono o por correo.
- Espere la decisión del IRSDespués de revisar su solicitud y la documentación de respaldo, el IRS decidirá si concede o deniega la liberación del embargo. Este proceso puede llevar varias semanas o meses, por lo que es fundamental tener paciencia.
Es importante tener en cuenta que su solicitud de audiencia de debido proceso de cobro (CDP) generalmente prohibirá cualquier acción de embargo. También suspenderá el plazo de prescripción para cobrar sus impuestos. Sin embargo, no impide que el IRS presente un Aviso de gravamen fiscal federal.
Si no presenta su solicitud dentro del plazo requerido para una audiencia de CDP, tiene un (1) año a partir de la fecha de su notificación de embargo de CDP para solicitar una audiencia equivalente. Si bien esto es lo mismo que una audiencia de CDP, no prohíbe la acción de embargo ni suspende el plazo de prescripción. Además, no puede apelar la decisión tomada en una audiencia equivalente.
Errores que se deben evitar al solicitar la liberación de un embargo
Hay varios factores que pueden hacer que sus posibilidades de obtener una liberación de embargo del IRS sean desastrosas. Estos son algunos de los errores más comunes que debe evitar.
- Ignorar los avisos del IRSNo responder a los avisos del IRS puede generar más complicaciones y hacer más difícil obtener la liberación del embargo.
- Proporcionar información incompleta o inexactaPresentar información incompleta o inexacta al IRS puede socavar su credibilidad. Esto puede dar lugar a la denegación de su solicitud de liberación de embargo.
- Plazos incumplidosEl proceso de liberación de embargos del IRS implica plazos estrictos para presentar la documentación. No cumplir con estos plazos puede resultar en demoras o en la denegación de su solicitud.
- No mantener registrosNo mantener registros detallados de sus comunicaciones e interacciones con el IRS puede dificultar la obtención de respaldo para su caso de liberación del embargo.
- Intentando manejar el proceso soloSi bien es posible realizar el proceso de liberación de impuestos por su cuenta, buscar la ayuda profesional de un profesional de impuestos calificado puede aumentar sus posibilidades de éxito y minimizar posibles errores.
Obtenga ayuda profesional para la liberación de un embargo del IRS
El proceso de liberación de embargos del IRS puede ser complejo y abrumador, especialmente si no está familiarizado con las leyes y regulaciones tributarias. Buscar ayuda profesional puede aumentar significativamente sus posibilidades de éxito y brindarle una valiosa orientación durante todo el proceso. A continuación, se presentan algunas opciones para considerar:
- Contador público certificado (CPA)Un CPA con experiencia en asuntos tributarios puede revisar su situación financiera, preparar la documentación necesaria y representarlo ante el IRS. También puede brindarle asesoramiento sobre planificación fiscal y estrategias para evitar problemas futuros con el IRS.
- Abogado fiscalUn abogado fiscal experimentado puede brindarle representación legal y defensa durante el proceso de liberación de gravámenes. Puede ayudarlo a comprender sus derechos, negociar con el IRS y garantizar que se sigan todos los procedimientos correctamente.
- Agente inscrito (EA)Los EA son profesionales fiscales autorizados por el IRS para representar a los contribuyentes en diversos asuntos fiscales, incluidas las exenciones de gravámenes. Tienen un amplio conocimiento de las leyes fiscales y pueden guiarlo a través del proceso de manera eficaz.
- Clínicas para contribuyentes de bajos ingresos (LITCs):Si cumple con ciertos requisitos de ingresos, puede ser elegible para recibir asistencia de un LITCEstas clínicas brindan representación gratuita o de bajo costo a los contribuyentes en disputas con el IRS, incluidos los casos de liberación de embargos.
- Compañía de alivio fiscalLa mayoría de las empresas de asistencia fiscal emplean contadores públicos, agentes registrados, abogados fiscales y otros profesionales fiscales. Los honorarios varían según la complejidad de su caso, pero muchas ofrecen consultas gratuitas.
Si bien buscar ayuda profesional puede implicar costos adicionales, los beneficios potenciales de obtener con éxito una liberación del gravamen y recuperar el control sobre sus finanzas pueden superar los gastos a largo plazo.
Si se enfrenta a un embargo del IRS y necesita ayuda para obtener una liberación del embargo, comuníquese con nuestro equipo de profesionales fiscales con experienciaOfrecemos orientación y representación personalizada para ayudarlo a transitar el proceso de manera eficaz y proteger su bienestar financiero. Contáctenos en 855-476-6920 para una consulta gratuita y dar el primer paso hacia recuperar el control sobre sus activos e ingresos.